Parallèlement aux événements prévisibles que l'on peut anticiper (les études des enfants, le mariage, la retraite...), d'autres événements plus incertains (la dépendance, la faillite, l'invalidité, la maladie...) peuvent également avoir un impact dramatique sur votre patrimoine et sur la vie de ceux qui vous entourent.
La prévoyance est donc la solution pour faire face à une situation grave, car rares sont ceux qui disposent d'un patrimoine suffisamment important et liquide dans ce cas !
Il est indispensable de bien évaluer les besoins financiers qui pourraient résulter de la réalisation de ces différents risques, autant pour soi-même que pour ses proches. Ces besoins sont à comparer avec les garanties que l'on possède déjà. Il convient alors de déterminer quelles sont les garanties complémentaires ou solutions d'épargne de précaution à mettre en place.
Il convient tout d'abord de mesurer l'impact du droit civil. En cas de décès de l'un des époux, qui va hériter ? Quelle sera plus particulièrement la situation de mon conjoint ? Quels droits de succession devront être payés et par qui ?
Les incidences financières touchent un plus grand nombre d'évènements : décès, maladies graves, invalidité, ...
Les solutions dites de « prévoyance » visent essentiellement à se garantir un niveau acceptable de ressources en cas de décès ou d'invalidité, d'arrêt de travail prolongé...
En dehors des contrats collectifs liés à l'exercice d'une activité professionnelle, la prévoyance peut être assurée à travers divers types de contrats souscrits à titre individuel :
Remarque importante : vous disposez par exemple aujourd'hui d'une garantie suffisante liée à votre contrat de travail. Mais qu'en sera-t-il dans quelques années, si vous vous retrouvez au chômage et donc sans ces garanties ? Il sera plus difficile alors de prendre le même type de garanties, qui sont de plus en plus chères avec l'âge et à un moment où vous aurez moins de revenus. Il est sans doute opportun de profiter de ce que les cotisations actuelles sont partiellement prises en charge par votre entreprise pour dégager une capacité d'épargne de précaution, quelle que soit sa forme.
L'allongement de l'espérance de vie, les incertitudes économiques et le déficit préoccupant de la Sécurité Sociale conduisent les pouvoirs publics et les partenaires sociaux à proposer des solutions susceptibles de pallier aux limites du système de retraite par répartition. D'une façon générale, ces mécanismes permettent à l'âge de la retraite, ou bien de bénéficier d'une rente viagère ou bien de se constituer un capital qui assurera des revenus complémentaires.
Le PERP est destiné aux ménages souhaitant compléter leur retraite, en bénéficiant d'une fiscalité avantageuse. Le PERP a pour objet le versement d?une rente viagère, lors du départ à la retraite ou à 60 ans. Il existe cependant des cas de déblocages exceptionnels :
La loi Madelin permet aux travailleurs non salariés de déduire de leurs revenus imposables l'ensemble des cotisations qu'ils versent à titre facultatif pour leur retraite et leur prévoyance. La loi Madelin autorise également le souscripteur à déduire les cotisations des ayants-droit membres de sa famille. Avec le contrat Madelin, on réduit son impôt tout en augmentant ses garanties de retraite et de prévoyance.
Bon à savoir :
Qui peut bénéficier des avantages de la loi Madelin ?
Il s'agit d'un régime de retraite à cotisations définies, c'est-à-dire que le montant des cotisations est déterminé librement par le taux de cotisation, qui peut être un % du salaire ou un % d'une tranche (A, B ou C).
L'adhésion est obligatoire pour tous les salariés ou une catégorie déterminée de ceux-ci, pour leur assurer un complément de revenus pendant leur retraite. Ce contrat d'épargne retraite comporte des règles de mise en place et de fonctionnement bien particulières et bénéficie d'avantages fiscaux non négligeables. Biens utilisés, ces contrats peuvent se révéler plus avantageux qu'une augmentation de salaire, aussi bien pour le salarié que pour l'entreprise elle-même.
On peut mentionner toutes les solutions visant à se constituer un capital qui générera des revenus complémentaires, notamment au moment de la retraite, comme par exemple :
